2018年财政预算的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，向常务委员会报告2018年财政预算草案，请予审议。

一、2018年财政预算草案

根据《预算法》要求，全口径财政综合预算主要由四部分组成，分别为一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。2018年我市财政预算编制主要原则：一是收入做实，进一步提高收入质量；二是财力统筹，全口径综合预算；三是支出做优，重点保民生、保运转、保重点项目。

（一）2018年一般公共预算

1、财政收入计划。2018年全市一般公共预算收入计划193430万元，同比增长7%。其中地方收入105487万元；上划中央、省级收入87943万元。分部门：国税计划130000万元，地税计划42800万元，财政计划20630万元。分级次：市本级76830万元，工业园99600万元，镇级17000万元。

2、综合财力计划。2018年地方一般公共预算收入105487万元，上级补助收入167919万元（含上级专项补助90302万元），债务转贷收入20000万元，从政府性基金预算调入资金73323万元，全市总财力收入计划366729万元。

3、财政支出计划。2018年预算草案已编列全市总支出计划366729万元，分类别：单位经费计划114846万元，专项计划150744万元(含园区结算资金31202万元)，上级专项支出90302万元，上解上级支出10837万元。具体支出分类为：一是人员经费。全市预算内人员工资、津贴补贴（绩效工资）、五险两金及政策性安排全额保障，其中住房公积金由工资基数的5%提高到12%。二是公用经费。分类安排，在上年大幅提高预算单位公用经费保障标准基础上提高了非义务学校及其他行政事业单位公用经费保障标准；乡镇按照总额年人均10000元保障，具体分配上按在岗在编人数年人均6000元，另外人均4000元根据地域面积、辖内人口等因素安排。三是专项经费。安排的重点是保政策性民生实事项目及市委市政府重点工作项目，清理整合相同类、大幅压减一般性专项。

2018年预算草案较上年新增的主要项目：一是在职人员工资、津贴补贴（绩效工资）4332万元；二是公用经费提标1768万元；三是住房公积金提标4641万元；四是政府性债券还本付息12415万元；五是社会保障10163万元（含城乡居民医保配套681万元，城镇职工医疗保险500万元，行政事业单位单位养老保险7000万元，城乡新农保配套476万元，企业养老金配套1366万元）；六是空心房整治3060万元；七是精准扶贫2750万元；八是教育系统临聘教师工资及在编教师岗位工资2000万元；九是供销社综合改革1520万元；十是粘土砖厂拆除补偿846万元；十一是公卫经费配套801万元（含2017年263万元）；十二是园区产业发展基金800万元；十三是禽畜退养及麻石加工整治补偿800万元；十四是英才计划450万元；十五是争资争项专项350万元；十六是农村土地确权颁证350万元；十七是八景水源保护310万元；十八是重大文化文艺基金180万元；十九是三城同创经费180万元；二十是网格化营运管理138万元。

支出功能分类：一般公共服务41409万元，国防356万元，公共安全15125万元，教育67870万元，科学技术5952万元，文化体育与传媒12068万元，社会保障和就业73836万元，医疗卫生45319万元，节能环保3680万元，城乡社区事务9096万元，农林水事务22215万元，交通运输4792万元，资源勘探、电力等事务2592万元，商业服务业等事务2510万元，金融事务256万元，国土资源气象等事3014万元，住房保障支出9603万元，粮油物资储备管理事务454万元，债务还本支出6819万元，债务利息支出13596万元，其它支出11330万元，预备费4000万元。

4、财政平衡情况。2018年全市公共财政预算收入合计366729万元。公共财政预算支出355892万元，上解上级支出10837万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算

2018年收入计划106550万元，其中国有土地使用权出让42200万元，城市基础设施配套费1000万元，农业土地开发资金300万元，污水处理费550万元，国有土地收益基金2500万元，其他基金60000万元（砂石及骨料开采收入）。2018年支出计划106550万元，其中国有土地使用权出让专项30000万元（含棚户区改造政府购买服务友谊河、武夷山夹城棚改专项5618万元，中心城区棚改专项8618万元），征收经费1750万元（含国土专项460万元），农业土地开发及上解资金150万元，国有土地收益基金1327万元，调出资金73323万元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2018年社会保险基金收入计划93845万元。按险种分：城乡居民基本养老保险基金收入17097万元；机关事业单位基本养老保险基金收入26347万元；城镇职工基本医疗保险基金收入9617万元；城乡居民基本医疗保险基金收入38365万元；工伤保险基金收入1581万元；失业保险基金收入838万元。2018年社保基金支出计划79570万元，按险种分：城乡居民基本养老保险基金支出12389万元；机关事业单位基本养老保险基金支出26301万元；城镇职工基本医疗保险基金支出6562万元；城乡居民基本医疗保险基金支出32519万元；工伤保险基金支出1465万元；失业保险基金支出334万元。社会保险基金当年收支结余14275万元，滚存结余79917万元。

（四）国有资本经营预算安排计划

2018年收入计划200万元，支出计划200 万元，收支平衡。

二、财政存在的主要困难

1、预算收支缺口大。受政策性民生支出和重点项目支出快速增长及财力收入增速有限等因素影响，我市财政收支矛盾日趋突出。

2、债务风险高。全市政府性债务规模大，还本付息任务艰巨，2018年市财政系统内债务预计还本付息2亿元。受政策严控影响，平台公司等其他政府性债务风险防控艰难。

3、资金调度难。受隐形收支缺口、财力不确定及对外出借款影响，财政资金运转较为困难。

三、2018年财政工作重点

1、继续做实财政收入。做到非税收入应收尽收，据实入库，园区等产业优惠政策只减不增，合理调控，切实挤干收入水分。

2、严格财政支出管理。树立过紧日子的思想，大幅压减一般性支出，重点保工资、保民生、保运转，严格预算约束，从严控制追加，从严控制增支政策出台，加强预算绩效评价。

3、大力挖掘财力增收。一是加快砂石及麻石骨料开采，确保财力收入计划落实。二是开展税费清理和评估专项行动，压实国、地税部门和协税单位责任，切实加强税收征管。三是规范非税收入管理，严控非税收入减免，大力推进土地出让。四是积极争取上级补助资金，通过做实财政收入、规范财政管理、加强项目对接等方式，大力争取均衡性转移支付、县级基本财力补助、民生项目资金及新增政府性债劵额度。五是整合部门专项及存量资金，解决部分民生实事资金来源。

4、防范政府性债务风险。坚决打好防范化解重大风险攻坚战，规范政府性融资管理，严控政府性新增债务，压减政府投资项目，盘活国有资源资产，加快平台公司整合和转型升级。

5、推进全面规范财政预算执行监督管理。进一步完善预算管理体制，强化预决算公开、全口径预算管理、财政投资评审、政府采购和国库集中支付改革，严肃财经纪律，强化财政监督，建立精细化、科学化、规范化财政管理制度。