2018年度部门审计局预算编报说明

一、部门主要职责及机构设置情况

（一）部门主要职责 1、参与制定审计、财经方面的地方性法规、规章和其它规范性文件；规范企业、行政事业等各经济管理部门的行为，为政府和上级领导提供宏观决策依据。

2、在县人民政府和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

3、依据《审计法》等法律法规，直接进行下列审计

对市级财政预算执行情况和其它财政收支。

对本级人民政府各部门和乡（镇）政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；

对本市地方性金融机构的资产、负债、损益情况进行审计；对本级地方性非银行金融机构进行审计监督；

按照国家有关规定，对本市属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；

对市属国有企业的资产、负债、损益情况和国有资产保值、增值情况进行审计监督

对有国家资金或接受财政补贴的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。

对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。

对与市级财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计和审计调查；

对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，进行审计监督。

4、承办县人民政府及上级部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

汨罗市审计局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有汨罗市审计局部门本级。为财政全额拨款单位，执行行政单位会计制度。

二、2018年度部门预算表

2018年度部门预算公开表包括：《预算收支总表》、《部门收入总体情况表》、《部门支出总体情况表》、《预算经费拨款表》、《2018年财政拨款收支总表》、《2018年度部门一般公共预算支出表》、《2018年度部门一般公共预算基本支出表》、《部门政府性基金预算支出情况表》《 “三公”经费预算公开表》，共计九张表。（公开表格附后）

三、2018年度部门预算情况说明

1、2018年度收支预算情况。我部门2018年度预算总收入488.74万元，比2017年495.07万元减少6.33万元；本年预算总支出488.74万元，比2017年495.07万元减少6.33万元。

2、2018年度收入预算情况。我部门2018年度收入488.74万元，其中：经费拨款488.74万元。

3、2018年度支出预算情况。我部门2018年度支出488.74万元，其中基本支出470.74万元（工资福利支出412.12万元、商品和服务支出58.57万元、其他工资福利支出0.05万元），项目支出18万元（项目支出具体内容）。

4、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况。我部门2018年度“三公”经费支出合计为4.95万元，比2017年决算数11.53万元减少6.58万元，减少57%，比2017年预算数6.00万元减少1.05万元，减少18%。减少原因主要为公车改革，取消了公务用车，厉行节约，严格执行公务接待制度。

5、其他重要事项。

①机关运行经费预算情况。本部门2018年度机关运行经费预算58.57万元，比2017年预算数56.01万元增加2.56万元，原因公车改革，增加了交通补助，预算管理制度逐步完善。

②年度政府采购支出预算情况。无政府采购支出预算。

四、专业名词解释

（一）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

审计局预算公开表 20180503.xls